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Es lohnt sich, nachzurechnen, ob ein frühzeitiger Abschluss von RMDs Ihre Steuerrechnung entlasten könnte.
Traumzeit
der Lockdown 2.0-Code Es gibt Sparern 72 und weniger als ein zusätzliches Jahr, bevor Sie Geld von Ihren Rentenkonten abheben müssen. Aber nur weil Sie eine erforderliche Mindestausschüttung (RMD) aufschieben können, heißt das nicht unbedingt, dass Sie es tun sollten, sagen Finanzberater.
Das Universal Retirement Act wurde Ende letzten Jahres verabschiedet und erhöhte das Alter für RMD von 72 auf 73 im Jahr 2023. Ab 2033 wird das Alter für RMD auf 75 steigen.
Die Änderungen betreffen direkt diejenigen, die in diesem Jahr 72 Jahre alt werden und bis zum 1. April 2024 eine RMD hätten beantragen müssen RMDs bis zum Ende des Jahres genommen werden.) Ihre RMD wird berechnet, indem Sie Ihr Rentenkontoguthaben zum 31. Dezember des Vorjahres durch das teilen, was der IRS den „Lebenserwartungsfaktor“ nennt. Der daraus resultierende Betrag wird als Einkommen angerechnet; Sie müssen es von Ihrem Konto abheben, und Sie werden Steuern darauf schulden. RMD-Regeln gelten sowohl für traditionelle IRAs als auch für arbeitgeberfinanzierte Altersvorsorgepläne wie 401(k)s und 403(b)s.
Die meisten Amerikaner haben nicht den Luxus zu warten, weil sie Abhebungen von ihren Rentenkonten brauchen, um zu leben. Aber unter denen, die warten können, ist das Aufschieben nicht immer der beste Schritt. Wenn Sie Ihre RMD verzögern und Ihr Rentenkontostand steigt, müssen Sie nächstes Jahr einen größeren Betrag abheben. (Auch wenn Ihr Kontostand stabil bleibt, müssen Sie mehr abschließen, da Ihr Lebenserwartungsfaktor niedriger sein wird.) Das zusätzliche Einkommen kann nicht nur den Betrag erhöhen, den Sie an Einkommenssteuern zahlen, sondern auch Ihre Medicare-Prämien unterstreichen.
„Einige der alten Grundregeln, wie z. B. zuzulassen, dass Ihre steueraufschiebenden Konten so lange wie möglich schrumpfen, gelten nicht immer“, sagte Josh Strange, zertifizierter Finanzplaner und Präsident von Good Life Financial Advisors von NOVA, Alexandria. , Virginia.
Ohne eine Kristallkugel, die zeigt, wie sich die Märkte in diesem Jahr entwickelt haben, ist es unmöglich zu sagen, ob 72-Jährige davon profitieren würden, RMDs jährlich zu verschieben, wenn alle anderen Faktoren gleich sind. (Marktteilnehmer wurden von Barron’s befragt (S&P 500 wird das Jahr voraussichtlich höher als auf seinem aktuellen Niveau beenden). Was aber, wenn alle anderen Faktoren nicht gleich sind? Angenommen, Sie werden 72 Jahre alt, gehen dieses Jahr in den Ruhestand und kommen nächstes Jahr in eine niedrigere Steuerklasse. In diesem Fall ist es wahrscheinlich sinnvoll, Ihre RMD auf 2024 zu verschieben. Wenn Sie auf der anderen Seite planen, Ihren Hauptwohnsitz im nächsten Jahr zu verkaufen und mehr als 250.000 US-Dollar an Kapitalgewinnen zu erzielen (oder 500.000 US-Dollar, wenn Sie verheiratet sind und gemeinsam einen Antrag stellen), möchten Sie möglicherweise dieses Jahr mit Ihrer RMD beginnen, um möglicherweise eine RMD hinzuzufügen • Größeres Einkommen im nächsten Jahr zusammen mit Ihren Kapitalgewinnen. Dies kann Ihre Medicare-Prämien für Sie in Zukunft erhöhen.
Anstatt mit Ihrer Steuerplanung zu warten, bis Sie kurz vor RMDs stehen, haben Sie eine bessere Chance, die steuerlichen Folgen zu bewältigen, wenn Sie Jahre im Voraus beginnen. „Je früher, desto besser“, sagte Chris Yamano, Partner bei Crewe Advisors in Scottsdale, Arizona. Ein üblicher Schritt ist eine Roth-Umwandlung nach der Pensionierung, aber vor Erreichen des RMD-Alters. Du wirst während dieser Zeit wahrscheinlich in einer niedrigeren Steuerklasse sein, also bedeutet die Umwandlung deiner traditionellen IRA in eine Roth IRA – entweder auf einmal oder gestaffelt über ein paar Jahre –, dass du weniger Steuern auf den überwiesenen Betrag schuldest als wenn Sie haben es getan, als Sie in einer höheren Klasse waren.
Es kann auch von Vorteil sein, sich von Ihren Rentenkonten abzuheben, bevor Sie dies planen. Wenn Sie beispielsweise durch vorzeitige Abhebungen die Inanspruchnahme der Sozialversicherung bis zum Alter von 70 Jahren verschieben können, um Ihre vollen Leistungen zu erhalten, könnte dies eine Überlegung wert sein. Lawrence Kotlikoff, Wirtschaftsprofessor an der Boston University, der Software zur Optimierung der Sozialversicherung verkauft, Skript ausgeführt Für ein mutmaßlich einkommensstarkes Paar Anfang 60, das vorhatte, im Alter von 64 Jahren in Rente zu gehen und Sozialversicherung zu beantragen. Das Paar lebte in New York und plante, bis 75 zu warten, um eine RMD zu nehmen. Mithilfe seiner MaxiFi-Software stellte er fest, dass das Warten bis zum Alter von 75 Jahren für dieses Paar weniger steuerlich effizient wäre, als reibungslose Abhebungen im Alter von 64 Jahren einzuleiten, da ihre Senkung der Steuern und Krankenversicherungsprämien des Bundesstaates New York die Erhöhung der Bundessteuern, die sie schulden, übersteigen würde frühere Auszahlungen.
„Das ist eine sehr komplexe Arithmetik“, sagte Kotlikov. „Es ist wirklich sehr spezifisch für das Individuum.“
Schreiben Sie an Elizabeth O’Brien unter elizabeth.obrien@barrons.com