Exklusiv: US-Aufsichtsbehörden in China zu Gesprächen über Audit-Deal

Chinesische und amerikanische Flaggen wehen vor einem amerikanischen Firmengebäude in Peking, China, 21. Januar 2021. REUTERS/Tingshu Wang

HONGKONG (Reuters) – Drei mit der Angelegenheit vertraute Personen teilten Reuters mit, dass US-Aufsichtsbehörden in Peking eingetroffen sind, um zu versuchen, einen langjährigen Streit über die Einhaltung von Audits bei in den Vereinigten Staaten notierten chinesischen Unternehmen beizulegen.

Wenn die Pattsituation nicht gelöst wird, könnten chinesische Unternehmen von den New Yorker Börsen abheben. Diese Woche hat die US Securities and Exchange Commission (SEC) mehr als 80 Unternehmen hinzugefügt, darunter den E-Commerce-Riesen JD.com. (9618.HK) Und die China Petroleum and Chemical Corporation (600028.SS) in die Liste der Unternehmen, die von einer Ausweisung betroffen sein können. Weiterlesen

Die Leute sagten, Gespräche zwischen Beamten des US Public Company Accountability Oversight Board (PCAOB) und ihren Kollegen bei der China Securities Regulatory Commission (CSRC) könnten als „spätes Stadium“ bezeichnet werden, nachdem China in den letzten Monaten Zugeständnisse gemacht habe.

Eine Person sagte, dass PCAOB-Beamte voraussichtlich nächste Woche aus der Quarantäne kommen und mit der Arbeit beginnen werden. Wenn dieser Besuch wie erwartet verläuft, wird PCAOB wahrscheinlich später in diesem Jahr ein größeres Team nach China entsenden, um Vor-Ort-Inspektionen für lokale Prüfer durchzuführen.

Zwei Personen sagten, der PCAOB habe Anfang dieses Jahres Vertreter zu persönlichen Verhandlungen nach China geschickt.

Die Quellen lehnten es aufgrund der Sensibilität des Themas ab, ihre Identität preiszugeben. Die CSRC antwortete nicht direkt auf Reuters-Anfragen zur Ankunft von PCAOB-Beamten oder zum Stand der Gespräche.

PCAOB antwortete nicht auf Anfragen nach Kommentaren vor der ursprünglichen Veröffentlichung dieser Geschichte am Freitag.

Später sagte ein Sprecher der Agentur in einer E-Mail: „Jüngste Berichte, dass sich PCAOB-Beamte derzeit in China aufhalten oder dass PCAOB-Beamte Anfang dieses Jahres zu persönlichen Verhandlungen in China waren, sind falsch. PCAOB hat keine Personen dorthin geschickt.“ China seit 2017.

Er fügte hinzu, dass die Agentur weiterhin mit den chinesischen Behörden kommuniziere, aber „Spekulationen über eine endgültige Einigung sind noch verfrüht“. Infolgedessen, sagte der Sprecher, plane das PCAOB „für verschiedene Szenarien“.

Behörden in China haben lange gezögert, ausländischen Aufsichtsbehörden zu erlauben, inländische Wirtschaftsprüfungsunternehmen zu inspizieren, unter Berufung auf nationale Sicherheitsbedenken.

Aber in einem großen Zugeständnis schlugen die chinesischen Regulierungsbehörden im vergangenen Monat vor, die Vertraulichkeitsregeln für Offshore-Notierungen zu überarbeiten und die Anforderungen abzuschaffen, dass Vor-Ort-Inspektionen von im Ausland notierten chinesischen Unternehmen hauptsächlich von inländischen Regulierungsbehörden durchgeführt werden. Weiterlesen

Verschiedene Quellen sagten letzten Monat, dass zwischen den beiden Ländern ein erster Rahmen für die Zusammenarbeit bei der Prüfungsaufsicht geschaffen worden sei. Weiterlesen

Der Streit um die Prüfungsaufsicht über in New York notierte chinesische Unternehmen ist seit mehr als einem Jahrzehnt auf Eis gelegt, spitzte sich jedoch im vergangenen Dezember zu, als die Securities and Exchange Commission die Regeln für das Delisting chinesischer Unternehmen gemäß dem Foreign Company Accountability Act aufhob. Sie sagte, es seien 273 Unternehmen gefährdet, aber sie nannte sie nicht.

Bis Freitag hat PCAOB 128 chinesische Unternehmen identifiziert, denen ein Delisting droht.

Das Problem war ein wichtiger Faktor für die von chinesischen Unternehmen ausgegebenen American Depositary Receipts (ADRs), wobei der Nasdaq Gold Dragon China Index in den letzten 12 Monaten um 57 % gefallen ist.

Goldman Sachs schätzte im März, dass institutionelle US-Anleger chinesische ADRs im Wert von 200 Milliarden Dollar besitzen.

Neben Zugeständnissen der chinesischen Aufsichtsbehörden gab es weitere Anzeichen dafür, dass ein Deal unmittelbar bevorstand.

Quellen zufolge hatte die CSRC Ende März einige in den USA notierte US-Unternehmen, darunter Alibaba Group Holdings Ltd. (9988.HK)Baidu Inc (9888.HK) und JD.com, um sich auf weitere Audit-Offenlegungen vorzubereiten. Ende letzten Monats sagte Fang Xinghai, Vizepräsident von CSRC, er erwarte, dass in naher Zukunft eine Einigung erzielt werde.

Berichterstattung von Xie Yu; Zusätzliche Berichterstattung von Katanga Johnson in Washington, Selina Lee in Hongkong und Jing Shuo in Peking. Bearbeitung von Edwina Gibbs

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